Opslaan in favorieten
Uitgebreid zoeken
Nederlandse versie: Gratis Adivseurs Usa version: Advisors 4 Free Version franšaise: Conseils Gratuits Versione italiana: consigligratuiti.it Belgische versie: gratisadviseurs.be Versiˇn espa˝ola : Consejeros Gratis Deutsche Version: Gratis Beraten
U bevindt zich hier:Home » Zakelijk & Financieel » Vastgoed » Hypotheken
Adverteren op deze site?

Direct vraag stellen?

Stel online je vraag in de rubriek Hypotheken en krijg online een antwoord van de specialist in Hypotheken

Zelf een vraag over Hypotheken? Klik hier.
Meer vragen over Hypotheken.
De huidige beheerder van de rubriek Hypotheken:
Naam: M. Maris
Bedrijf: Plusplanner
Reactiesnelheid: 69 uur
Waardering: 9.0 (van max. 10)
Meer informatie over M. Maris vind je op de profielpagina.

Beheerder worden?

RSS over HypothekenVragen over Hypotheken via RSS. Klik hier.
RSS over Hypotheken op jouw website?Vragen over Hypotheken op jouw website? Klik hier.
Blijf op de hoogte via e-mail over HypothekenVragen over Hypotheken via E-mail. Klik hier.

Onderhandse (hypothecaire) lening bij ouders

[Gesteld op: 13-03-2010]

Toelichting:
Hallo,

Ik heb een vraag. Mijn vriend en ik willen een huis kopen. We hebben gekeken hoeveel we kunnen lenen en samen met een onderhandse lening bij ouders kunnen we financiering bewerkstelligen. Nu gaat het om het volgende:
Ik heb al veel gelezen over onderhands lenen e.d. Dus weet er al e.e.a. vanaf.

Volgens de hypotheekadviseur moet om onder de NHG te vallen, vastgesteld worden bij de onderhandse lening dat deze niet direct opeisbaar is en ook dat er geen lasten verschuldigd zijn voor ons bij deze lening. Dit kan ivm het belastingvrij schenken van de rente aan ons als jaarlijkse belastingvrije gift en het vaststellen van een marktconforme rente (wij dachten aan 5%). Dan kunnen wij nl. een maximaal aflossingsvrije hypotheek krijgen, met kleine aflossing, zodat we nog steeds onder de NHG vallen en behapbare maandlasten hebben.
(overigens zal het deel van ouders uiteindelijk een erfenis aan ons worden, dit ter info en terzijde)
Nu lees ik overal dat de Belastingdienst juist wil dat in de overeenkomst tussen ouder en kind staat dat de lening wel direct opeisbaar is en het is me onduidelijk hoe het zit met gedogen van schenken van de rente, belastingtechnisch gezien. Dat moet toch eigenlijk los van elkaar, maar de NHG schijnt dit wel in contractvorm te willen zien vastgelegd?

Kan het dan eigenlijk wel? Want wij moeten de clausule opnemen dat de lening niet direct opeisbaar is (eisen van de NHG/Bank). En kan dat, constructie schenking in combinatie van renteaftrek (ivm lening voor een huis) voor ouders en onszelf?

Het is nogal een veelomvattende vraag, maar
Hopelijk kan iemand mij hier een duidelijk en goed antwoord op geven.

Alvast vriendelijk dank.
Antwoord:
  1. 50% van de waarde van de woni g mag aflossingsvrij zijn
  2. Voor het restant bedrag, wat u aan hypotheek nodig heeft moet afgedekt worden middels een levenhypotheek,  spaarhypotheek, bankspaarhypotheek of annuïteitenhypotheek of een andere aflassings vorm. Dat deel moet ook voor overlijden zijn afgedekt. KIjkt u maar op de volgende link.
  3. http://www.nhg.nl/fileadmin/user_upload/Documenten/Voorwaarden_en_Normen_201 0/Voorwaarden_en_Normen_2010.pdf
  4. Wanneer uw ouders u het geld lenen moet dat dus niet direkt op eisbaar zijn en er mogen voor u geen betalingsverplichtingen uit voort komen. U zou dat vast kunnen leggen door een bepaling dat u het pas terug behoeft te betalen wanneer uw inkomen dit  toe laat (bv volgens de NHG normen) Dan voldoet u aan de eissen van de NHG. Zodra u een rente met uw ouders afspreekt heeft u dus veroplichtingen en deze worden meegenomen in de NHG toets. Waardoor u waarschijnlijk weeer buiten de NHG normen valt.
  5. Wat betreft de belasting. :
  6. Onder de nieuwe wet geldt voor de renteloze leningen dat een fictieve rente van 6% wordt gezien als schenking. Op een renteloze lening van €50.000 is dat dus €3000 per jaar. Vooralsnog is er niets aan de hand omdat dit bedrag binnen de schenkingsvrijstelling van ouders aan kinderen valt. Als u naast deze lening echter ook de jaarlijkse vrijstelling schenkt, dan wordt deze rentebijtelling belast met 10% schenkbelasting. U moet dan aangifte van de schenking doen en per kind moet u €300 aan belasting betalen.

    Een oplossing is om de lening met ingang van 2010 rentedragend te maken en niet direct opeisbaar. Stel uw kinderen betalen een vijf jaar vaste rente van 5% per jaar. Zij kunnen die rente dan aftrekken van hun belastbaar inkomen. Het geld is immers gebruikt voor de eigen woning. De ontvangen rente zou u weer aan hen terug kunnen schenken binnen de vrijstelling. Door de belastingaftrek is deze opzet voordeliger dan de oude situatie met een renteloze lening.

  7. U moet er uiteindelijk voor zorgen dat de NHG akkorrd gaat met deze constructie.

 
Reactie vraagsteller:
Hartelijk dank voor het snelle antwoord.

1 en 2 waren mij bekend, 3 kan ik voor de zekerheid nog even nalezen.

4. Zou het mogelijk zijn om als ik het verhaal goed begrijp dus o.a. in een onderhandse overeenkomst voor de NHG vast te leggen dat:
-Wij lenen van ouders voor het kopen van een huis naast onze hypotheek
-Wij wel een rente afspreken (de lening gaat sowieso in in 2010) maar dat de rente in totaal binnen de vrijstelling valt en dus er per saldo geen lasten aan de lening verbonden zijn.
-Wij bijvoorbeeld tot het inkomen het toelaat geen aflossing verschuldigd zijn. (uiteindelijk krijgen wij het bedrag min erfrecht, maar dat hoeven zij niet te weten).
-De lening niet direct opeisbaar is.
En de NHG dit dus meeneemt in de NHG toets en dus gewoon akkoord gaat.

En ten tweede, wat mij niet duidelijk is, is wat wil de belastingdienst van ons zien aan papieren, zodat zowel wij als ouders in aanmerking komen voor aftrek. Of is dit een vraag voor de belastingenrubriek? Ik neem aan dat zij ook een overeenkomst willen zien tussen ouders en kinderen, voordat zij akkoord gaan met aftrek.

Is mijn denktrent zo correct, of niet?

In ieder geval dank u voor het antwoord.
-
 
Antwoord Beheerder:

De NHG heeft alleen een verklaring nodig dat u voorlopig geen rente ( dus lasten ) behoeft te betalen aan uw ouders.

Wanneer u dat wel doet, is deze rente gewoon aftrekbaar. Waar het de stichting NHG omgaat is dat de bank geen lening verstrekt die buiten de NHG normen  gaat. Wanneer er dan iets fout zou gaan en er vind een executie verkoop plaats krijgt de bank het te kort aan opbrengst ten opzichte van de hypotheek uit de gelden van de stichting.

Is uw last hoger dan de NHG toestaat en dat blijkt uit het dossier, dan krijgt de bank het te kort niet.

Het is dus de bank die er voor moet zorgen dat het gehele dossier binnen de NHG normen valt. Hierdoor loopt de bank dan geen risico. Blijkt uit het dossier dat de bank op de hoogte was van de rente dragende lening dan kunnen zij het eventuele tekort niet declareren.

De belasting dienst heeft geen inzicht in het dossier van de bank( NHG)

Ik kan dat veel beter telefonisch of in een gesprek uitleggen dan hier.

U kunt mij bellen op - 0412-636082 / 0620-339229 of uw telefoonnummer mailen naar info@goedee.info

Mvrgr. R. Goedee

Beantwoord door:
Gratis Adviseurs
www.gratisadviseurs.nl


Gerelateerde vragen aan Onderhandse (hypothecaire) lening bij ouders:

Leeftijd dat kind zelf mag bepalen waar hij woont
      [Gesteld in Kinderbescherming]
2009-02-14 12:35:16
Wat voor rechten hebben pleeggrootouders?
      [Gesteld in Kinderbescherming]
2009-11-07 18:41:54
Verhuizen met moeder naar duitsland na scheiding.
      [Gesteld in Kinderpsychologie]
2011-02-03 14:20:09
zoon heeft problemen wisselmoment co-ouderschap
      [Gesteld in Kinderpsychologie]
2012-02-09 14:50:08
Een onderhandse lening omzetten naar 1 persoon?
      [Gesteld in Leningen]
2015-04-11 14:14:03

Gemiddelde score Hypotheken: 8.8 (89x gestemd)

Wat voor cijfer geeft u dit antwoord?

 
10

 
Versturen via e-mail aan vrienden?
 
Uw Naam:
Uw Email:
Naam bekende:
Email bekende:
+ meer vrienden invoeren
 
Message:
Check:
 



Disclaimer | Sitemap | Archief | Links | 100 laatste vragen | Populair archief

Top 3 adviseurs

Uw banner hier?

Concept & Realisatie Webshop+